Планируемые показатели финансовых результатов предприятия ООО «Агро- Злак- Новомосковское»

На первом этапе продукции производится меньше в два раза, чем в остальные периоды, затраты по производству в совокупности составляют 1370 тыс. руб., выручка равна 1908 тыс. руб., выплаты за кредит на этом этапе не осуществляются, соответственно прибыль составит с учетом вычета налога 409 тыс. руб. На втором этапе и последующих осуществляется выпуск молока на 3815 тыс. руб. Предприятие платит не только налоги, но и проценты за кредит в размере 291,8 тыс. руб., чистая прибыль от реализации продукции на каждом этапе составит 817 тыс. рублей. Построим денежный поток от финансовой деятельности по проекту в таблице 26.

Таблица 27 - Финансовая деятельность по проекту

За счет собственного капитала начиная со второго этапа покрываются затраты на приобретение оборотных средств в размере 2740 тыс. рублей. На первом этапе финансовой деятельности мы заключаем договор с банком на получение долгосрочного кредита, получаем кредит и направляем на покупку основных средств в размере 1700 тыс. Рублей. Начиная со второго этапа, после получения кредита, предприятие начинает выплачивать проценты за его пользование в сумме 291,8 тыс. рублей. Построим промежуточную таблицу.

Таблица 28 - Сальдо от трех видов деятельности