Главное меню

Анализ денежных потоков от инвестиционной деятельности

Решение:

Прежде чем составить бюджет движения денежных средств необходимо составить график оплаты покупателями (заказчиками) за приобретенное жильё и погашения дебиторской задолженности на 2011 год и график платежей поставщикам (подрядчикам) и погашения кредиторской задолженности.

Таблица 17 - График оплаты покупателями (заказчиками) за приобретенное жильё и погашения дебиторской задолженности на 2011 год

№ п/п

Срок оплаты

2011 год

Итого за 2011 г.

Скидка

Безна-дежные долги

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

1

По продажам 2011 г.

1.1

Погашение ДЗ баланс

216050

216050

1.2

Погашение ДЗ

216050

2

Продажи 1 кв. 2011 г.

64350

64350

2.1

Предоплата

45045

2.2

Погашение ДЗ

19111,95

193,05

3

Продажи 2 кв. 2011 г.

180245

180245

3.1

Предоплата

126171,5

3.2

Погашение ДЗ

53532,77

540,73

4

Продажи 3 кв. 2011 г.

286650

286650

4.1

Предоплата

200655

4.2

Погашение ДЗ

85135,05

859,95

5

Продажи 4 кв. 2011 г.

128622

128622

5.1

Предоплата

90035,4

5.2

Погашение ДЗ

6

Итого за 2011 г.

280400

180245

286650

128622

875917

1593,73

Перейти на страницу: 1 2 3 4 5 6 7 8 9

Рынок денег

Деньги являются разновидностью имущества, которая отличается от других видов тем, что деньги можно быстро и без издержек превратить в любое другое благо (высокая ликвидность) и при постоянном уровне цен деньги либо не приносят дохода вообще, либо их доходность существенно ниже доходности других видов имущества.

Перейти в раздел ...

Теории кредита

С развитием товарного производства, когда деньги начинают выполнять функцию средств платежа и обмен Товар-Деньги-Товар принимает форму Товар-Обязательство-Деньги, т.е. с временным разрывом между продажей товара и получением за него оплаты, появляются кредитные деньги. Они выступают обязательством.

Перейти в раздел ...

Оптимизация капитала

Теория структуры капитала базируется на сравнении затрат на привлечение собственного и заемного капитала и анализе влияния различных комбинированных вариантов финансирования на рыночную оценку. Текущая рыночная оценка (актива, проекта или всего бизнеса) определяется как сумма дисконтированных чистых потоков.

Перейти в раздел ...