Главное меню

Разработка мероприятий обеспечивающих минимизацию текущей финансовой потребности ОАО «МиассЭлектроАппарат» в проектном периоде

Для того, чтобы сократить дебиторские задолженности, следует произвести списание долгов дебиторской задолженности сроком от 120 дней.

Таблица 30. - Списание долгов дебиторский задолженностей

Срок ДЗ

Безнадежные долги тыс. руб.

Списание долгов %

К списанию тыс. руб.

120-149

180,8

10%

18

150-179

265,5

15%

40

180-360

352,5

25%

80

Долгосрочные дебиторские задолженности

1211,15

35%

438

Итого

584

Из таблицы 30 следует, что за счет списания безнадежных долгов, величина дебиторской задолженности снизилась на 584 тыс. руб. соответственно и текущие финансовые потребности снизятся на такую же сумму.

ТФП(+) проект= ТФП(+)2010 г.[ -запасы - дебиторские задолженности]

ТФП(+)проект = 21,3 млн. руб.

Следовательно текущие финансовые потребности снизились за счет экономии запасов и сокращения дебиторских задолженностей на 3 184 тыс. руб. и составили 21,3 млн. руб.

Перейти на страницу: 1 2 3 4 5 

Рынок денег

Деньги являются разновидностью имущества, которая отличается от других видов тем, что деньги можно быстро и без издержек превратить в любое другое благо (высокая ликвидность) и при постоянном уровне цен деньги либо не приносят дохода вообще, либо их доходность существенно ниже доходности других видов имущества.

Перейти в раздел ...

Теории кредита

С развитием товарного производства, когда деньги начинают выполнять функцию средств платежа и обмен Товар-Деньги-Товар принимает форму Товар-Обязательство-Деньги, т.е. с временным разрывом между продажей товара и получением за него оплаты, появляются кредитные деньги. Они выступают обязательством.

Перейти в раздел ...

Оптимизация капитала

Теория структуры капитала базируется на сравнении затрат на привлечение собственного и заемного капитала и анализе влияния различных комбинированных вариантов финансирования на рыночную оценку. Текущая рыночная оценка (актива, проекта или всего бизнеса) определяется как сумма дисконтированных чистых потоков.

Перейти в раздел ...