Анализ предпринимательского риска

риски мезоуровня обусловлены специфическими особенностями развития региональных экономик, отдельных отраслей,

риски микроуровня характеризуются особенностями функционирования отдельных хозяйствующих субъектов, выбором рыночной стратегии функционирования отдельных хозяйствующих субъектов

Риски хозяйственной деятельности предприятий:

. Финансовый риск.

.1 Валютный риск представляет собой вероятность потери доходов в результате изменения курсов валют.

.2 Кредитный - это риск потерь активов предприятия в результате изменения условий заимствования капитала, лизинга.

.3 Портфельный риск связан с неблагоприятными изменениями на рынке ценных бумаг, надежностью и доходностью акций и облигаций.

. Коммерческий риск характеризует вероятность изменения результатов деятельности предприятия.

.1 Маркетинговый риск - это нежелательное событие, связанное со сбытом продукции.

.2 Деловой риск связан с производством продукции.

Назначение анализа риска - дать хозяйствующему субъекту реальное представление о возможностях работы на рынке и необходимых мерах по защите от возможных финансовых потерь.

Методы анализа риска подразделяются на два взаимодополняющих друг друга вида количественный и качественный.

Качественный анализ ставит своей задачей определить основной источник риска и идентифицировать все возможные риски, возможные причинно-следственные связи между рисками и показателями деятельности предприятия.

Количественный анализ рисков обеспечивает количественную определенность вероятности наступления нежелательных (рисковых) событий, степени их влияния на результаты деятельности предприятия, возможный экономический ущерб.

Наиболее распространены в практике следующие методы количественного анализа рисков.

Статистический метод. Суть его заключается в том, что для расчета возможности возникновения потерь анализируются статистические данные о результативности принимаемых предприятием хозяйственных решений.

Условно выделяются следующие зоны риска предпринимательства:

безрисковая область (гарантия получения расчетной прибыли),

область минимального риска (потери не могут превысить размеров чистой прибыли),

область повышенного риска (риск убытков),

область критического риска (возможна частичная утрата активов предприятия),

область недопустимого риска (неликвидный баланс, неплатежеспособность)

Для получения максимального уровня риска предприятия по всем или одному направлению деятельности используется статистическая информация о сделках, осуществляемых за несколько последних лет (табл. 1. 16)

Пример определения уровня риска статистическим методом